Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как взыскать зарплату с работодателя: инструкция для работника». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Заработная плата — это вознаграждение за труд, выплачиваемое работодателем работнику. Ее размер зависит от квалификации работника, сложности, количества, качества и условий выполняемой работы. Размер должностного оклада работника — это одно из обязательных условий трудового договора (ст. 57 ТК РФ).
Документы, которые помогут доказать реальный размер серой зарплаты
Если дело о взыскании зарплаты доходит до суда, доказать факт существования трудовых отношений, а также обязанность работодателя произвести расчет помогут следующие доказательства:
- Справки о доходах. Справки могут быть составлены по форме 2-НДФЛ либо иметь другую форму. Такие справки работодатель выдает работнику по его просьбе для получения банковского займа или кредита.
- Ведомости на выплату заработной платы. В ведомости, как правило, нет обязательных реквизитов, которые превращают любую бумагу в документ. Перечень обязательных реквизитов первичного учетного документа приведен в п. 2 ст. 9 Федерального закона «О бухгалтерском учете». Документ должен иметь название, дату составления, указание на организацию-составителя, факт хозяйственной жизни, который фиксирует этот документ, а также величину и единицу измерения его показателей. Документ должен быть подписан уполномоченным лицом с указанием должности, фамилии и инициалов. Но ведомости на выплату теневой части заработной платы обычно не подписывают.
- Протоколы допроса других сотрудников. Это доказательство может быть принято судьями только во взаимосвязи с другими доказательствами. Даже если другие сотрудники укажут, что тоже получали зарплату в конвертах, к их показаниям могут отнестись скептически.
- Нотариально заверенные распечатки страниц в сети интернет. Например, описание вакансии, где работодатель указал уровень дохода.
- Другие косвенные доказательства. Например, средний уровень дохода работников на аналогичных должностях в регионе или уровень дохода работника на предыдущем месте работы на аналогичной позиции.
Что такое серая зарплата
Понятий «белой», «серой» и «черной» зарплаты не существует в трудовом кодексе. Тем не менее они давно «зашли в народ», каждый понимает их значение.
На собеседовании работодатель уверенно называет сумму оплаты труда, и она вас устраивает. Вы, недоумевая, начинаете читать договор, который подписывали, не читая. Половина населения нашей страны получает серую зарплату и даже черную, не зная того, что нарушает закон наряду с работодателем. Деньги платят в полном объеме, да и в бухгалтерии люди компетентные, свою работу знают.
Работодатель экономит деньги с вашей помощью, выплачивая лишь часть налога. Серая зарплата — это, как бы, середина между черной и белой зарплатой. В случае с черной, налог не отчисляется совсем. Нет договора, нет официального трудоустройства, существует лишь устная договоренность и обещание работодателя.
Наниматель старается обойти закон, выплачивать минимальную зарплату сотрудникам, налог платить из официальной (белой зарплаты), а «в конверте» выдавать оставшуюся часть в качестве «премии». Как он обналичивает денежные средства для этого, остается только догадываться.
Все мы усердно трудимся в течение года, ждем лето, отпуск — единственный месяц в году, который планируем провести в кругу семьи на побережье Краснодарского края или заграницей.
Идете в бухгалтерию, расписываетесь за белые 9500, ожидаете «конверт», а в нем не привычные 43 тысячи, а всего 17. Бухгалтер, к сожалению, начисляет отпускные по белой зарплате, не по фактической. Отпуск испорчен. Прожить до следующей зарплаты два месяца не так просто.
Вот еще один пример. Вы учитесь заочно в университете. Сессия два раза в год, осенью и весной. По закону положен оплачиваемый учебный отпуск (как правило, одна сессия длится в течение одного месяца).
Организация, которая оплачивает ваш труд серой зарплатой, уже изначально экономит на вас. Итог — в учебный отпуск студент идет за свой счет, либо совмещает учебу с работой.
Одни платят отпускные серыми, другие — вообще ничего не выплачивают. Нужно быть бдительным в таких ситуациях. Чтобы избежать подобного, лучше всего поговорить заранее с теми сотрудниками, которые тоже работают на этого же работодателя. Может ведь всплыть информация, что отпуск вам и не положен.
Сложности при получении черной зарплаты
Тому, кто захочет получить заработанную им черную зарплату при увольнении, придется столкнуться с двумя весьма серьезными проблемами. Первая — сложность при вычислении точной суммы зарплаты. Тут все зависит только от того, какие именно доказательства вы использовали для того, чтобы указать на её существования. Чем точнее ваши данные, тем проще получить точную цифру.
Вторая проблема очень серьезна и может легко поставить перед вами вопрос «А нужна ли эта черная зарплата вообще?». Дело в том, что при проверке у сотрудников госслужб может возникнуть простой вопрос — а не были ли вы в сговоре с работодателем? Если будет доказано, что черная зарплата выплачивалась вам по вашей же инициативе, то вам могут выдвинуть обвинение в уклонении от налогов. Так что вам вполне может грозить административная или даже уголовная ответственность.
Стоит ли обращаться в суд
Обращение в суд — это всегда изматывающий процесс, требующий времени и вложений денежных средств. Поэтому в случае, если работник испытывает дефицит доказательств, доказывающих виновность работодателя, от подачи иска в суд на работодателя стоит отказаться.
Однако, в случае, если доказательств достаточно, чтобы доказать укрывательство работодателя от уплаты налогов, свою неосведомленность по части его махинаций и факт осуществляю выплат «в конверте», подавать иск все же стоит. В качестве компенсации работник может указать следующие требования:
- Заработную плату за весь период, который она не выплачивалась;
- Выплата неустойки за период просрочки;
- Компенсация морального вреда;
- Расходы на юридические услуги;
- Дополнительные траты, понесенные в связи с участием в судебном процессе;
Отвечая на вопрос «Стоит ли обращаться в суд?», судебная практика дает неоднозначный ответ. В большинстве случаев работники суда не считают нужным входить в положении работников, которым перестали платить «черную» зарплату, считая, что они сами виноваты в исходе событий.
С другой стороны, при предъявлении достаточного перечня доказательств, суд удовлетворяет требования исков, подаваемых обманутыми работниками, в результате чего им возвращается не только невыплаченная заработная плата, но и дополнительные компенсации за периоды просрочек по выплатам и моральный вред.
Однако, чтобы добиться справедливости, не всегда нужно обращаться в суд. Обращение в Налоговую службу или прокуратуру может оказаться не менее эффективным, ведь её работники наделены достаточными полномочиями не только для обнаружения необходимых доказательств вины работодателя, но и для последующего привлечения виновной стороны к ответственности.
Не выплатили черную, серую зарплату при увольнении: что делать
В первую очередь, для решения вопроса, связанного с выплатой серой зарплаты без судебного иска и последующих разбирательств, необходимо четко постановить этот вопрос перед работодателем.
Как показывает практика, трудовая инспекция и налоговые органы, даже если работник не сможет отстоять свои права и истребовать от работодателя причитающийся ему заработок в полном объеме, всё равно заинтересуются деятельностью такового предприятия и значительно усложнят его деятельность.
Таким образом, решение вопроса в судебном порядке может повлечь дополнительные расходы со стороны работодателя в любом случае и вне зависимости от исхода дела.
Как показывает практика – в большинстве ситуаций, при серьезном подходе, работодатели не хотят идти на конфликт с судебными инстанциями и правоохранительными органами и, видя заинтересованность сотрудника в доведении такового вопроса, до конца предпочитают выплатить зарплату в полном размере или достичь какого бы то ни было обоюдовыгодного соглашения.
Однако если работодатель категорически отказывается выплачивать положенные средства, у сотрудников не остается иного выхода, помимо обращения в суд.
Если суд вынесет вердикт о том, что работодатель должен вернуть работнику задолженность по черной зарплате, то ему придется подчиниться.
При этом уполномоченные органы могут вынести в адрес фирмы-нарушителя определение, в котором будет указана необходимость соблюдения требований закона и недопустимость нарушения трудовых прав сотрудников.
Устранить все имеющиеся нарушения руководитель конкретной компании должен в течение тридцати дней.
Бывают ситуации, когда горе-работодатели отказываются выполнять требования суда. В такой ситуации им может грозить административная ответственность.
Как избежать: сразу писать заявления в прокуратуру и налоговую о том, что работодатель уклоняется от налогов. Этого достаточно, чтобы органы начали проверку. Напишите жалобу на нарушение ваших прав в трудовую инспекцию.
Заявления и жалобы — доказательство того, что вы не хотели получать серую зарплату.
Законодатель ужесточает ответственность работодателей, практикующих выплату части зарплаты своим сотрудникам «в конвертах», не осуществляя перечислений в бюджет и страховые фонды. Во многом правоохранительные органы в подобных вопросах опираются на сотрудничество работников, получающих неофициальный доход.
Последствия черной зарплаты для работника
Для работника наличие черной заработной платы несет массу негативных последствий:
- риск не получить заработную плату в полном объеме за отработанный период;
- риск не получить расчет полностью при увольнении;
- маленькие отпускные, которые, как правило, рассчитываются только из официальной части:
- маленький размер пособия по временной нетрудоспособности, которое всегда рассчитывается только по официально начисленной части зарплаты, причем это влияние будет заметно не только на текущей работе, но еще два года после увольнения;
- значительное уменьшение декретных выплат для женщин;
- маленькие пенсионный отчисления и как следствие маленький размер пенсии в будущем.
Что такое черная зарплата
Черная зарплата значит, что выплаты работнику производятся неофициально, другими словами«в конверте», не проводятся через систему бухгалтерского учёта, работодатель не платит налоги за работника, не отчисляет сборы в пенсионный и другие фонды. Как правило, при чёрной зарплате работник официально не трудоустроен. Серая зарплата означает, что работник оформлен на работу, при этом часть выплат он получает по бухгалтерской ведомости, а часть – в конверте.
О плюсах и минусах зарплаты в конверте сказано многое, не будем повторяться. Предположим, что работника перестала устраивать данная схема оплаты. В таком случае он может обратиться к работодателю с предложением его вывести его зарплату из тени, сделать выплаты официальными. Если ответ будет отрицательным, то работник может:
- продолжить работу на прежних условиях;
- уволиться (официально или по существу);
- пожаловаться на работодателя в налоговую.
При этом работник должен осознавать, что последний вариант может быть чреват для него неприятностями. Ведь по сути он подставляет своего «благодетеля» под удар, и ответ, скорее всего, не заставит себя ждать. Поэтому нужно быть готовым к последствиям такого решения.
Как инспекторы могут узнать, что в компании серая зарплата?
Чтобы вычислить, какую зарплату платят в компании — белую или серую — инспекторы собирают данные из нескольких источников, например, из отчетности, оборотов и даже объявлений об открытых вакансиях. Но чаще всего налоговики узнают о попытках скрыть теневые зарплаты при помощи следующих способов:
Обращения сотрудников. Если раньше за получение зарплаты в конверте штрафовали самого сотрудника, то с этого года ситуация изменилась. Работник может пожаловаться на компанию, и с него, например, не взыщут НДФЛ — этот налог заплатит работодатель. Поступление подобного обращения в ФНС — повод не только вызвать нарушителей для пояснений, но и назначить выездную проверку. Однако, по наблюдениям самих налоговиков, освобождение сотрудника от уплаты НДФЛ не увеличило количество жалоб. Некоторые отмечают, что тенденция к анонимности при подаче такого обращения также сохраняется, поэтому заявителей невозможно привлечь в качестве свидетелей.
Информация из банков. Когда сотрудники пытаются взять кредит, им предлагают заполнить анкету, в которой необходимо указать уровень дохода. Работники могут преувеличить уровень зарплаты или сдать в банк 2-НДФЛ с завышенными цифрами. Для компании это может обернуться комиссией. Хотя в некоторых случаях сами кредиторы предлагают указать в анкете большую сумму для повышения шансов в одобрении займа.
Объявления о приеме на работу. Весьма неожиданный способ узнать, что в компании не только платят черную зарплату, но и могут нелегально нанимать сотрудников. На сайтах по подбору персонала налоговики проверяют подозрительные организации. Внимание обращают на два момента: уровень зарплаты и собственно сама должность. Если в штатном расписании не будет никакого упоминания о том, что указанная должность существует, инспектор может решить, что в компании практикуют нелегальный найм. Разница окладов в объявлении и в отчетности — повод задуматься о наличии «серой» зарплаты.
Серая заработная плата: что это и каковы последствия для работодателя?
Серая или полуофициальная заработная плата – это способ оплаты труда что-то среднее между официальной белой, с которой уплачиваются налоги в виде 13% НДФЛ и другие выплаты, и черной, которая отдается полностью работнику без официальных документов. Именно по этому она и получила название «серой».
Естественно, что для работодателя такой способ выглядит довольно привлекательным, так как освобождает его от выплаты налоговых сборов за сотрудников, а сегодня эта сумма немалая. В каком-то смысле для работника такой вариант так же может быть выгоден, опять же за счет того, что сумма налогов уходит не государству, а в его собственный карман. Но есть и определенные сложности.
Получать больший доход на руки без уплаты налогов, конечно, хорошо. Но для этого важно иметь стабильно хорошее и лояльное отношения к вам работодателя и стабильно работающий бизнес. В противном случае, первый конфликт, первые трудовые споры, попытки отстоять свои интересы, сложности в деятельности компании могут привести к резкому сокращению уровня дохода вплоть до его официальной части, прописанной в договоре. Эта официальная часть чаще всего приравнивается к прожиточному минимуму.
Кроме того, все отчисления в Пенсионный фонд так же происходят только с официальной части, так что это в будущем может отравиться и на размере вашей пенсии. Кстати, все пособия по болезни, беременности и увольнении так же будут рассчитаны от официальной части. Сам по себе уход на больничный в ситуации серыми доходам может стать поводом для конфликта. Все дело в том, что пособия по болезни выплачиваются работодателям из Фонда социального страхования. За основу берется сумма официального дохода работника.
Куда жаловаться, если вам платят серую заработную плату?
Самый лучший вариант – это, конечно, не связываться с подобными работодателями и схемами выплаты заработной платы. Но реальность такова, что многим работникам такая схема выгодна в силу разных обстоятельств, например, большинство работников торговли и строительства предпочитают сейчас получать больший доход, чем задумываться о будущем.
Тем не менее, существуют способы борьбы с серыми доходами:
- Обращение в налоговую инспекцию по месту расположения компании работодателя. При этом лучше избежать анонимности и подписаться своим именем. После получения жалобы ФНС проведет внеплановую внезапную проверку, изымет все документы, касающиеся вопросов расчета с персоналом (ведомости, расходные ордера, платежные поручения), иногда дело доходит и до изъятия жестких дисков компьютеров для изучения управленческих документов. Происходит проверка банковских счетов, различные экспертизы на выявление не соответствия реальных объемов работы с официально заявленными. Собранными данными налоговая может обратиться в судебные инстанции.
- Обращение в прокуратуру по месту расположения компании работодателя. К заявлению на работодателя в этом случае можно приложить выписку из Пенсионного фонда и жалобу на сниженный размер отчислений.
- Обращение в трудовую инспекцию.
- Переговоры с работодателем. Вероятнее всего это самый разумный способ получить деньги, которые не являются официальным доходом. Вы сами нарушили закон, согласившись на выплату серой заработной платы. Поэтому договориться о компромиссном решении будет выгодно всем сторонам. Лучше получить меньшую сумму компенсации при увольнении, чем обратиться в суд, потратить время, нервы и деньги, а в итоге получить отказ во взыскании серой заработной платы. Помните, что вымогательство денег является преступлением, которое карается сроком до 4 лет лишения свободы. Разговор может быть записан и стать доказательством при подаче заявления в полицию. Поэтому ведите переговоры в деловом ключе. Спокойно объясните, что ваши права были нарушены, и вы вправе подать жалобы в налоговую и трудовую инспекции, в прокурату, а затем и в суд обратиться. Не стоит просить того, что вам не полагается по установленным договоренностям – дополнительные проценты, бонусы, моральную компенсацию. Откажитесь от прямых угроз и шантажа, а так же ультимативного формата общения. Одним из ключевых аргументов может стать то, что ваша жалоба приведет к тому, что в компанию придут проверки, которые в конечном итоге могут обязать работодателя выплатить компенсации и другим сотрудникам. Это может повлиять на решение работодателя отдать вам неофициальную часть дохода в добровольном порядке. Для того, чтобы обезопасить себя от возможных разбирательств (например, заявления работодателя о вымогательстве), оформите получение денег официально, например, через составление соглашения о выплате денег при увольнении.
- Письменное уведомление работодателю. Если устно договориться не получается, то можно написать письменное заявление на имя работодателя. В документе необходимо подробно описать ситуацию – сколько вы проработали, на какой должности, каким образом начислялась заработная плата, сколько вам еще остались должны. В тексте документа нужно дать работодателю понять, что ваши права были нарушены, а так же напомнить, что несвоевременная выплата заработной платы при увольнении может обернуться для руководителя уголовным преследованием по статье 145.1 УК РФ. В документе укажите требования немедленной выплаты задолженности в трехдневный срок. Отметьте, что в случае игнорирования просьбы, вы обратитесь за защитой собственных прав в судебные инстанции, а так же подадите соответствующие заявления в прокуратуру, налоговую и трудовую инспекции. Такой способ, как правило, срабатывает, так как никто не хочет связываться с дополнительными проверками.
ВАЖНО: Если вы еще работаете, то до того как обратиться в государственные органы о компенсации невыплат серой заработной платы, стоит взвесить все за и против. Конечно, сама по себе жалоба не будет являться причиной для увольнения, но отношения с работодателем явно подпортит.
Как получить черную зарплату при увольнении
Если при увольнении работодатель не желает выплачивать черную зарплату, то бывшему работнику сложно собственными силами заставить его рассчитаться. Не стоит шантажировать бывшее руководство, ведь вы можете получить ответные незаконные действия. А вот договориться с помощью юриста вполне возможно.
Также можно написать обращение в суд, прокуратуру или трудовую инспекцию, если вы уверены, что действовали в согласии с законом.
В трудовую обращаются с заявлением, в нем перечисляются доказательства выдачи черной (серой) зарплаты без вашего согласия. Такие, как свидетельства других граждан с указаниями паспортных данных или банковские выписки. При черном варианте реально потребовать выплату только не полученной трудооплаты, компенсаций за незаконное увольнение, неиспользованные отпуска, переработки. Для серой – можно включить выплаты по всем недополученным правам. Но смотрите, чтобы вам не пришлось отвечать за нарушение ТК наравне с работодателем.
Прокуратура трудовыми вопросами не занимается. Она следит за нарушением гражданских прав. В эту организацию стоит обращаться, если работодатель получил предписание от трудовой инспекции о выплате положенных вам денег и не выполнил его. Прокуратура будет разбираться не только с нанимателем, но и с самим сотрудником.
Как заставить работодателя выплатить черную зарплату
Если работнику не платят черную зарплату, в первую очередь необходимо отправиться на прием к руководителю организации и изложить свои требования о выплате обещанной заработной платы. Если при увольнении не выплатили черную зарплату, нужно разъяснить работодателю, что в случае невыплаты зарплаты, работник будет вынужден обратиться за защитой своих прав в соответствующие органы, что повлечет для организации неприятные последствия в виде многочисленных проверок и судебного разбирательства. Кроме того, необходимо объяснить руководителю, что работником будет направлена жалоба в Налоговую инспекцию, которая имеет право привлечь работодателя к ответственности за уклонение от уплаты налогов и наложить на него значительный штраф.
Не исключено, что после такого требования работодатель предпочтет решить вопрос мирным путем, ведь жалоба работника может повлечь как потери в деньгах из-за наложения административного штрафа, так и привлечение руководителя организации к ответственности, вплоть до уголовной.
Если получить черную зарплату при увольнении у работника не получилось, то добиться выплаты обещанного заработка можно, обратившись в компетентные органы. В их числе — Прокуратура и Государственная инспекция труда. Кроме того, забрать черную зарплату, полагающуюся работнику, также можно, обратившись в суд по месту нахождения работодателя. При этом работник не понесет затрат на уплату государственной пошлины, ведь истцы по трудовым спорам от ее уплаты освобождены. А вот работодатель в случае удовлетворения иска должен будет уплатить в бюджет пошлину по делу, исчисленную исходя из суммы исковых требований.
Прокуратура, будучи надзорным органом в сфере защиты прав граждан, проводит проверки по обращениям работников и при выявлении нарушений выносит предписание об их устранении. Государственная инспекция по труду имеет схожие функции, выступая особым органом по контролю в области труда. В указанные органы можно обратиться, записавшись на прием к сотруднику, уполномоченному на прием обращений граждан (помощник прокурора, специалист инспекции труда). Пожаловаться на неправомерные действия начальника можно, подготовив письменную жалобу в указанные органы, где вледует подробно изложить суть проблемы.
Перед направлением жалобы следует собрать доказательства того, что сотрудник работал в организации, но обещанная зарплата не была ему выдана. Среди этих доказательств могут быть показания других сотрудников, аудио и видеозаписи и др.
Составляется обращение работника в произвольной форме, но в нем следует упомянуть все нарушения, допущенные работодателем, название и контакты организации-работодателя, наименование и адрес государственного органа, куда обращена жалоба, а также сведения об отправителе обращения (ФИО, адрес, телефон, электронная почта). Жалоба должна быть подписана и датирована.
Отправить обращение можно почтой, а также через сайт прокуратуры или инспекции, приложив электронные версии документов. После поступления жалобы она будет рассмотрена в тридцатидневный срок. В ходе ее рассмотрения будет проведена проверка и дан ответ работнику, в котором будет указано на меры, которые помогут выбить черную зарплату у работодателя.