Можно ли получить налоговый вычет за газификацию дома

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Можно ли получить налоговый вычет за газификацию дома». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Вы рассказывали про вычет при покупке квартиры, но нет статьи про строительство дома. Мы с женой продали квартиру, купили участок и строим дом. Что-то делаем сами или нанимаем рабочих. Оба официально работаем. На стройку вместе с участком потратили уже почти 4 млн рублей и потратим еще миллион. Все чеки сохраняем, что-то делаем сами или помогают друзья.

Что такое догазификация

Догазификация — это подключение домовладения к газораспределительным сетям. При этом бесплатно подводят газ только к границам земельного участка, а в населенном пункте уже должен быть газопровод.

Например, по поселку идет газопровод — его проложили за счет бюджета. Но от трубы до каждого дома подключение проводилось уже за счет владельцев участков и домов. Не у всех семей были на это деньги: работы и материалы зачастую обходились в несколько десятков тысяч рублей. В результате газ в населенном пункте был, но в некоторых домах его не подключили и люди продолжали отапливать дома углем и дровами, а газ для приготовления пищи покупали в баллонах.

Для решения проблемы была разработана программа догазификации. Теперь трубу от газопровода до границ участка подведут бесплатно, а дальше — уже за деньги.

Кто может участвовать в программе

Вот основные условия:

Если в населенном пункте нет газа, программа не подходит. Тогда будет использоваться газификация — это когда газ бесплатно подводят к населенному пункту. А вот если его подведут, уже можно будет догазифицироваться за счет бюджета.

Если дом находится в СНТ или ОНТ, трубу подведут только до их границы, но не к самому домовладению.

Проверить свой населенный пункт можно на сайте оператора программы. Например, деревня Стеклянная Радица Брянского района Брянской области входит в программу догазификации: там есть общая труба и газ в большинстве домов. Те, кто еще не подключен, теперь могут провести его до участка за счет государства.

А вот в деревнях Блохи и Бздюли Кировской области трубы газопровода пока нет — и догазификация их жителям не положена. Поселок Армейский в Омске и город Находка Приморского края остались без догазификации по той же самой причине.

Проверьте свой населенный пункт. Если он участвует в программе, можно подать заявку.

Пример расчета суммы НДФЛ к возврату

Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.

При стоимости квартиры 2 млн руб. можно вернуть 260 тыс. руб. налога.

Если недвижимость дороже, вычет будет равен максимально возможной сумме — 2 млн руб., а налог к возврату составит 260 тыс. руб.

Уплаченные проценты по ипотеке учитываются отдельно. НДФЛ вернут с той суммы, которая уже перечислена банку.

Бывают случаи, когда использовать весь вычет за год не получается. В таком случае остаток вычета можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного НДФЛ. Растягивать вычет можно на любой период, пока государство не вернет всю причитающуюся по закону сумму.

Вернуть средства за жилье, которое приобреталось в браке, может каждый из супругов. В сумме семья сможет получить до 1,3 млн руб. Также родители, если платят за долю ребенка, могут вернуть НДФЛ с этой суммы расходов. Стоимость доли ребенка до 18 лет, оплаченная средствами родителей, не увеличивает лимит их вычета, а входит в него. Родители все равно вернут налог максимум с 2 млн руб. Просто расходы на долю ребенка учтутся как расходы родителей. Когда ребенку исполнится 18 лет и он в будущем купит свою квартиру, право на собственный вычет у него сохранится в полном объеме.

В каких случаях НЕЛЬЗЯ получить налоговый вычет за квартиру:

1. Вернуть налоговый вычет за недвижимость не получится, если оплата строительства (приобретения) жилья произведена за счет средств работодателя или других лиц, средств материнского капитала, а также за счет бюджетных средств.
2. При покупке квартиры у родственников (взаимозависимых лиц) получить вычет не получится. К таким лицам относятся: физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный. То есть купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. При этом при покупке недвижимости у тещи или брата жены получить вычет можно.
3. Нельзя получить вычет по унаследованной или подаренной квартире, так как вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу.
4. Участники военной ипотеки не могут использовать вычет на общих основаниях, так как часть суммы на жилье им дает государство.

Как получить налоговый вычет через работодателя

Получить имущественный налоговый вычет можно и через работодателя. Документы стоит подавать сразу, не дожидаясь конца года. В этом случае не нужно подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Вычет предоставят на основании уведомления. Налоговая инспекция выдает такой документ по заявлению. Работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не выплатит полагающийся лимит компенсации. Эти средства можно направить на погашение ежемесячных ипотечных платежей.

Инструкция для получения имущественного налогового вычета через работодателя:

1. В произвольной форме написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.
2. Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета.
3. Предоставить полный пакет документов в налоговый орган по месту жительства.
4. По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет.
5. Предоставить работодателю выданное налоговым органом уведомление. Документ будет являться основанием для неудержания НДФЛ из зарплаты сотрудника до конца года.

Как Получить Пенсионеру Налоговый Вычет При Установке Газоснабжения Дома

А с 1 января 2014 года перенос остатка распространили и на работающих пенсионеров. До этого остаток сгорал. Теперь работающим пенсионерам можно подавать заявления на перенос остатка вычета, например на 2012, 2011 и 2010 годы, если в 2013 году они приобрели или построили любое жилье (долю).

Здесь одна тонкость: если Вы покупаете дом, например, вдвоем с родственником и заключаете два отдельных договора купли — продажи, объектами которых являются доли (части) дома, а не доли в праве собственности на дом, то каждый покупатель может претендовать на полноценный налоговый вычет до двух миллионов рублей. Если же дом приобретается в общую долевую собственность, т.е. каждый покупатель становится собственником, например, 1/2 доли в праве собственности на дом, то максимальный налоговый вычет распределяется на двоих и каждый покупатель получит налоговую льготу в размере не более 1 миллиона рублей.

Как расчитывается размер налогового вычета за газификацию дома?

Размер налогового вычета за газификацию дома зависит от нескольких факторов:

• Общей стоимости работ по газификации;
• Максимального размера налогового вычета за текущий налоговый период;
• Процентной ставки вычета;
• Количества налогоплательщиков, имеющих право на получение вычета.

Расчет налогового вычета за газификацию дома производится следующим образом:

1. Вычитается из стоимости работ сумма, полученная умножением стоимости работ на процентную ставку вычета;
2. Если полученная сумма больше максимального размера вычета за текущий налоговый период, то вычет устанавливается в максимальный размер.

Например, если стоимость работ по газификации дома составляет 100 000 рублей, процентная ставка вычета — 13% и максимальный размер вычета за текущий налоговый период — 300 000 рублей, то вычет составит:

100 000 x 0,13 =	13 000 рублей
Максимальный размер вычета:	300 000 рублей
Вычет, установленный по результатам расчета, выше максимального размера, поэтому вычет составит:	300 000 рублей

Сроки получения налогового вычета за газификацию дома

Для получения налогового вычета за газификацию дома необходимо обратиться в налоговую инспекцию, заполнить форму и предъявить документы подтверждающие факт установки газового оборудования. Если все документы предоставлены правильно, налоговый вычет будет присвоен в течение 60 дней.

Важно знать, что налоговый вычет можно получить только за те расходы, которые были сделаны после 1 января 2014 года. Сумма вычета составляет 13% от затрат на газификацию дома, но не более 400 тысяч рублей в год.

Если затраты на газификацию были произведены до 2014 года, то налоговый вычет не предоставляется. Также необходимо иметь в виду, что налоговый вычет предоставляется только тем, кто плательщик налога на доходы физических лиц.

В случае, если заявление на вычет было подано с ошибками, налоговая инспекция вправе запросить дополнительные документы или отказать в предоставлении вычета. Поэтому необходимо проявить внимательность и аккуратность при заполнении документов.

Государственная поддержка газификации дома

Газификация дома является важной частью экологически чистого и экономически эффективного обеспечения населения энергоресурсами. Для того, чтобы поддержать и содействовать газификации домов среди населения, государство предоставляет ряд мер и поощрений.

Один из таких мер – это налоговый вычет на газификацию дома. Граждане, у которых есть желание заняться газификацией своего жилья, могут получить налоговый вычет в размере до 26 тысяч рублей на одного члена семьи.

Кроме того, для поддержки газификации домов предусмотрены льготные кредиты. Гражданам, желающим газифицировать свое жилье, государство предоставляет возможность взять льготный кредит на сумму до 2 миллионов рублей на срок до 10 лет.

Важно отметить, что условия предоставления льготного кредита могут различаться в зависимости от региона проживания, поэтому подробную информацию лучше уточнить в соответствующих государственных органах.

• Сумма льготного кредита: до 2 миллионов рублей
• Срок кредита: до 10 лет

Также существуют региональные программы поддержки газификации домов среди населения, которые могут предоставлять дополнительные льготы и поощрения.

В силу НК РФ налогоплательщик вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных им расходов (но не более 2 млн руб.), в частности, на новое строительство либо приобретение в России жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них.

В фактические расходы на новое строительство либо приобретение жилого дома или доли (долей) в нем могут включаться следующие затраты.

Это расходы на разработку проектной и сметной документации, на приобретение строительных и отделочных материалов, а также жилого дома (в т. ч. не оконченного строительством).

Речь идет и о затратах, связанных с работами (услугами) по строительству (достройке дома) и отделке; на подключение к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации (создание автономных источников).

Расходы, связанные с отделкой жилого дома, произведенные после регистрации права собственности, могут быть включены в состав вычета только в следующем случае. Есть документы, подтверждающие, что при оформлении права собственности на дом отделочные работы не были выполнены.

Может ли пенсионер получить налоговые вычеты за приобретение жилья

6. Право на получение имущественных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, имеют налогоплательщики, являющиеся родителями (усыновителями, приемными родителями, опекунами, попечителями) и осуществляющие новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации за счет собственных средств жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих детей в возрасте до 18 лет (подопечных в возрасте до 18 лет). Размер имущественных налоговых вычетов в указанном в настоящем пункте случае определяется исходя из фактически произведенных расходов с учетом ограничений, установленных пунктом 3 настоящей статьи.

4) имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.

Возврат подоходного налога при газификации частного дома

В соответствии с подпунктом 3 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ Вы имеете право на имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов. При этом в фактические расходы на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома или доли (долей) в нем могут включаться расходы на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации.

Для возмещения НДФЛ по указанному основанию необходимо подать в налоговую инспекцию заявление о возврате НДФЛ, налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, справку о ваших доходах по форме 2-НДФЛ, свидетельство о регистрации права собственности на дом и копии документов, подтверждающих понесенные расходы.

НДС-вопросы: контрольные соотношения, раздельный учет, возврат товара и другое

Работы в границах участка проводит и оплачивает сам собственник или арендатор. Можно заключить договор как с частным подрядчиком, так и с ГРО (второй вариант предпочтительнее, при наличии возможности). Можно выполнять работы на участке одновременно с проектированием и прокладкой общего газопровода специалистами ГРО. При этом нужно учитывать точку подключения на границе участка, указанную в ТУ и договоре.

В комплекс работ, которые предстоит выполнить на объекте и на земельном наделе, входит:

• монтаж и настройка газового оборудования, которое будет работать в частном доме (котлы, плиты, трубы, бойлеры);
• установка приборов учета газопотребления;
• прокладка трубопроводов по территории участка до точки подключения (врезки);
• уведомление газовиков о готовности к подключению.

Работы ведутся по проекту газификации, разработанному на начальной стадии согласований. Если проект отсутствует, сложно правильно выйти на нужную точку подключения, избежать проблем и претензий при фактическом пуске газа.

Оборудование, которое будет работать на газовом топливе, должно иметь необходимые разрешительные документы. В частности, по техническому регламенту Таможенного союза выдаются сертификаты на все газовые бытовые устройства (плиты, бойлеры, котлы и т.д.). При отсутствии сертификатов ГРО откажет в пуске газа, заставит приобрести надлежащее оборудование.

Приобретение дома может осуществляться путем его покупки, либо строительства. Фактические затраты при втором варианте приобретения включают:

• стоимость услуг на проектирование, строительные и отделочные работы;
• покупку стройматериалов;
• подключение жилого объекта к инженерным сетям (тепло-, электро-, газо- и водоснабжения). Возможным вариантом газификации может быть создание автономного источника газа – газгольдера.

Перечисленные издержки, включающие расходы на газификацию, будут отнесены к фактическим. Значит – при осуществлении строительства нового жилья имущественный налоговый вычет положен по закону, он включает создание всех коммуникационных систем при условии документального подтверждения стоимости услуг в совокупности с финансовыми затратами на трубопроводы, арматуру, оборудование. Все расходы должны подтверждаться чеками, актами, договорами (с печатями) и другой документацией. Отдельно на газификацию в таком случае вычет предоставлен не будет.
Покупка недостроенного дома повлечет за собой материальные издержки на его достройку и подсоединение к сетям, в т. ч. – и к системе газообеспечения.

В случае строительства дома своими силами его владелец имущественный вычет не получит.

На расходы на подключение дома к газу можно получить имущественный вычет

В состав имущественного налогового вычета по НДФЛ можно включить расходы на подключение приобретенного жилого дома к сетям газоснабжения. Об этом сообщил Минфин России в письме от 8 мая 2019 г. № 03-04-05/33838.

Специалисты ведомства напомнили, что право на имущественный вычет в размере фактически произведенных расходов на новое строительство либо приобретение на территории России жилья предусмотрено в подпункте 3 пункта 1 статьи 220 НК РФ. Размер такого вычета не может превышать 2 000 000 рублей.

Согласно подпункту 3 пункта 3 статьи 220 Кодекса, в фактические расходы на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома или доли (долей) в нем могут включаться следующие расходы:

на разработку проектной и сметной документации;

на приобретение строительных и отделочных материалов;

на приобретение жилого дома или доли (долей) в нем, в том числе не оконченного строительством;

связанные с работами или услугами по строительству (достройке жилого дома, не оконченного строительством) и отделке;

на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации.

Таким образом, при покупке жилого дома в состав имущественного налогового вычета по НДФЛ включаются расходы на подключение жилого дома к сетям газоснабжения.

Законодательные акты по теме

Конкретного федерального органа, который занимался бы контролем за исполнением требований и получением субсидий на газ не существует. Этот вопрос находится в компетенции местных органов самоуправления. Однако, они принимают свои решения не просто так, а руководствуясь следующими нормативными актами:

1. Федеральный закон №178 «О государственной социальной помощи». Он включает в себя описание порядка оказания поддержки отдельным категориям людей и необходимые для этого условия.
2. Федеральный закон №69 «О газоснабжении в Российской Федерации». В документе даются указания по развитию системы газоснабжения, перечислены требования к голубому топливу и т.д.
3. Статья 159 ЖК РФ. Конкретно указывает перечень граждан, которым полагается субсидия.

Газификация частного дома и имущественный вычет

Если есть возможность подключиться к системе центрального газоснабжения, то необходимо понимать во сколько обойдется это удовольствие.

Рассмотрим основные этапы работ и их стоимость.

Проектные работы включающие в себя несколько пунктов:

• внутреннее газоснабжение,

• наружное газоснабжение,

• осмечивание проекта,

  Так, например, в соответствии с законом в некоторых регионах отдельным категориям граждан может быть оказана социальная поддержка в размере 50% от стоимости работ по устройству газопроводов, для снабжения газом их домов.

  И теперь для получения субсидии необходимо соответствовать определенным требованиям.

  Так, в частности, минимальный доход семьи не должен превышать прожиточный минимум более чем в два с половиной раза.

  Что входит в общую стоимость работ по газоотведению, подпадающих под действие закона:

  • стоимость разработки технических условий;

  • стоимость проектной документации;

  • стоимость врезки в газопровод;

  • стоимость работ по устройству газопровода до ввода в дом;

  • стоимость внутридомовой разводки.

  Что не входит в общую стоимость работ по газоотведению:

  • газовое оборудование:

  • котел, водонагреватель.

  • работы по монтажу систем вентиляции;

  • работы по монтажу дымоходов.

  
  

  Похожие записи:

  • Как восстановить СНИЛС при утере?
  • Плохие соседи: что делать, если соседи шумят и мусорят
  • Можно ли отменить электронный больничный лист по желанию работника