На какие льготы могут рассчитывать российские пенсионеры-дачники?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «На какие льготы могут рассчитывать российские пенсионеры-дачники?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.


Если пенсионер имеет основание на получение льготы по земельному налогу, и эта льгота не учтена в полученном налоговом уведомлении или право на нее возникло впервые, то гражданин может самостоятельно обратиться в отделение ФНС с заявлением о ее предоставлении.

Виды существующих льгот по регионам государства

Все виды налоговых льгот можно разделить:

  • 100,0% освобождение налога на участок земли;
  • Скидка в 10000,00 рублей;
  • Местные скидки на земельный сбор.

Не существует в налоговом законодательстве утверждённых налоговых льгот, есть только рекомендованные для региональных властей социальные категории населения, которые могут по их решению иметь скидки при уплате за землю:

  • Регионы дают налоговое послабление своим пожилым жителям с постоянным проживанием;
  • Некоторые регионы и муниципалитеты, сделали налоговую разгрузку на землю пенсионерам, имеющим собственную недвижимость и проживающей в ней на данной территории и за которую уже платят имущественный сбор;
  • Область дает послабление неприбыльным товариществам садоводов и огородников, где членами являются пенсионеры, хотя по законодательству, данные члены товариществ, должны вносить оплату за коллективную землю в использовании.

Как оформить льготу на земельный налог для пенсионеров

Направить заявление можно любым из перечисленных ниже способов:

  1. Почтовым отправлением.
  2. Путем личного обращения в отделение налоговой инспекции.
  3. Через МФЦ, которое оказывает соответствующие услуги по соглашению с ФНС.
  4. Через Личный кабинет на официальном сайте ФНС (для работы необходима электронная подпись или подтвержденная учетная запись от Единого портала госуслуг).

Кто может считаться льготником

Налогообложение физических лиц производится в соответствии с федеральным законом, который был принят в 1991 году. В законе указано, какие категории граждан могут быть совсем освобождены от налогов на определенные виды имущества. Многие не понимают, платят ли пенсионеры налог земельный налог, ведь в соответствии с законом они освобождены от налога на имущество.

Это в действительности так, государство считает необходимым уплату земельного налога. Платить его должны как юридические, так и физические лица, которые владеют земельными наделами. Интересно, что до 1991 года лица, получающие пенсию, не должны были его платить, но с принятием соответствующего закона это послабление было отменено.

В налоговом кодексе есть описание, какие категории граждан могут пользоваться льготами по налогам. К ним относятся следующие лица:

  • Герои Советского Союза;
  • Ветераны труда;
  • Пенсионеры, имеющие инвалидность;
  • Некоторые другие категории граждан

Этот пункт дает возможность снизить сумму, подлежащую налогообложению на 10 000 рублей. Но упоминание, что льготы лицам, получающим пенсию, обязательно должны быть предоставлены, отсутствует.

Территориальные особенности

Примерами действующих льгот являются следующие территории.

Таблица 1. Льготные территории

Территория Льгота
Санкт-Петербург В Санкт-Петербурге – освобождение от налоговой нагрузки при размере участка до 25 соток. Это касается большинства лиц пенсионного возраста, поэтому можно говорить, что на данной территории налоговый сбор отменен полностью.
Одинцово В Одинцово льготный режим предоставляется неработающим лицам. Для вступления в право пользоваться данным режимом нужно предъявить документальное подтверждение того, что пенсионер живёт на одну пенсию.
Самара В Самаре освобождение касается владельцев земельных участков не более 6 соток, не используемых для предпринимательской деятельности.
Сызрань Отдельные категории пенсионеров платят 50% от размера налога
Королев Здесь при владении участком не больше 12 соток также уплачивается половина суммы. Учитывая размер пенсий, это позволяет экономить бюджет.
Павлово-Посадский район Администрация Павлово-Посадского района установила льготу для одиноких пенсионеров в размере 25%.
Ивантеевка К льготной группе отнесли малоимущих одиноких лиц пенсионного возраста. Прочие уплачивают половину суммы.
Лотошино Четверть налога является льготной для малоимущей категории.
Мытищинский район Если земля не больше 15 соток, а пенсионер проживает в сельской местности на постоянной основе, он вправе не платить 50% налога.
Калининградская область Для Калининградской области есть послабление одиноким пенсионерам. На данной территории они освобождаются от уплаты налога на землю в 20 муниципальных округах (исключения – Гвардейск, Багратионовск, где налог снижается на фиксированную сумму).
Пермский край В Пермском крае владельцы земли, размер которой не больше 6 соток, не уплачивают налог.
Краснодарский край Особенностью Краснодарского края является половинная льгота на садовые и дачные участки. Также в особую категорию входят почетные граждане Геленджика, вдовы и вдовцы обладателей государственных наград, пострадавшие в ходе репрессий, в Блокаде Ленинграда, почетные доноры (как СССР, так и РФ).
Владимирская область Во Владимирской области действует собственная схема предоставления 50%-й льготы: при стоимости земли по кадастру, не превышающей 8 млн. руб., налоговая ставка равна 0,1%, 8-10 млн. рублей – 0,2%, 10-12 миллионов рублей – 0,3%, больше 12 миллионов рублей – 0,15%.
Тобольск В Тобольске (Тюменская область) при условии проживания пенсионера на земельном участке предоставляют льготу в виде 100%-го освобождения. В Голымшанском районе такое послабление возможно, если владельцу на момент рассмотрения документов есть 70 лет.
Читайте также:  Как писать в анкете о своём отношении к воинской обязанности

Региональные льготы по земельному налогу пенсионерам и другим категориям гражданам в Московской области

Несмотря на то, что на уровне федерального законодательства кроме вычета 600 м2 площади, а также исключений для представителей малочисленных народов, нет никаких льгот, многие граждане получают преференции от региона. Власти всех субъектов страны, включая города федерального значения, вправе вводить на подконтрольной им территории отдельные привилегии, включая льготы по земельному налогу.

Например, такие преференции имеются в Московской области. В этом регионе действуют следующие местные льготы:

Получатели Вид преференции
Ветераны боевых действий 50%-ая скидка на сумму начисляемого налога, которая предоставляется на все земельные участки в собственности при условии своевременной оплаты сбора.
Граждане с инвалидностью
Граждане, которые в период войны являлись заключенными концентрационных лагерей
Получатели пенсионного обеспечения по старости и по потере кормильца 50%-ая скидка на сумму начисляемого налога, которая предоставляется в отношении одной единицы имущества.
Герои РФ и бывшей СССР Полное освобождение от земельного налога в отношение одной единицы имущества.
Многодетные семьи
Женщины, являющиеся вдовами ветеранов войны Снижение налога на 1 тыс. руб. независимо от начисленной суммы. Если сбор меньше 1 тыс. руб. – то предоставляется полное освобождение.

Оформление льгот по земельному налогу в Московской области

Независимо от того, хочет ли пенсионер, проживающий на территории Московской области, получить вычет в 600 м2 или оформить льготу местного характера, ему потребуется:

  1. Собрать требуемый набор документов.
  2. Обратиться в отделение налоговой службы по месту жительства или воспользоваться возможностью дистанционного оформления льготы через Госуслуги.
  3. Составить и подать заявление.
  4. Получить одобрение по поданной заявке.
  5. Своевременно платить земельный налог.

На Заметку: Если вовремя не платить земельный налог, то независимо от типа и количества оформленных льгот и привилегий его сумма будет начислена в полном объеме, а на неоплаченную задолженность начнут начисляться штрафные пени.

Для получения льготы потребуется набор документов, состоящий из:

  • общегражданского паспорта;
  • правоустанавливающего документы на участок;
  • выписки из Росреестра, в которой отражена кадастровая стоимость территории;
  • заявления;
  • выписки, подтверждающей факт того, что за предыдущий отчетный период земельный налог был уплачен в полном объеме без задолженностей и просрочек.

Также потребуется документ, подтверждающий принадлежность ко льготной категории населения:

  • свидетельства о рождении и паспорта детей, выписка о составе семьи – для многодетных семей;
  • удостоверение инвалида и решение медико-социальной экспертизы о присвоении группы инвалидности – для инвалидов;
  • документы, подтверждающие наличие отличительных знаков или почетных званий – для Героев бывшей СССР и РФ, для владельцев Орденов Славы.

Полученный налоговый вычет на исключение шести соток площади участка из налогооблагаемой базы никак не влияет на имеющееся у гражданина право оформления льготы регионального действия.

Например, гражданин, оформивший вычет и получивший 50% скидку на сумму налога в 1 тыс. 200 руб. на участок в 10 соток получит льготу в следующем виде:

  1. Стоимость налога за каждый 100 м2 площади: 1 200 / 10 = 120 руб.
  2. Сумма уменьшения налога за счет вычета: 1 200 — 120 * 6 = 720 руб.
  3. Фактическая сумма начисленного налога: 1 200 — 720 = 480 руб.
  4. Предоставленная 50% скидка: 480 * 50% = 240 руб.

В итоге за счет всех льгот гражданин будет должен оплатить всего 240 руб. налога, вместо 1 тыс. 200 руб.

Читайте также:  Что нужно знать для поездки в Грузию на машине

Дополнительные налоговые льготы по земле

Дополнительную льготу (удержание, льготную ставку, освобождение от уплаты) по налогу на имущество для пенсионеров в 2023 году помимо федеральной могут выплачивать местные власти. Затем льготы объединяются и предоставляются вместе, но только в пределах определенного муниципалитета. Как пенсионер может узнать?

Способы получения необходимой информации указаны на рисунке:

Как географическое положение земельного участка, так и статус пенсионера могут влиять на размер земельного налога, мы покажем на примерах:

Пример 1

Два друга на пенсии – Степанов П.А и Трифонов А.Г. (оба ветераны Великой Отечественной войны) живут в нескольких километрах друг от друга. Их земельные участки имеют одинаковую площадь, но принадлежат разным территориям:

  • земля П.А. Степанова находится на территории Малопургинского района Удмуртской Республики;
  • земля А.Г. Трифонова находится в черте города Агрыз Республики Татарстан.

Хотя в округе оба участка одинаковые, пенсионеры платят налог на недвижимость по-разному:

  • Степанов П.А в 2023 году уплачивает земельный налог с учетом федеральных льгот с земельного участка площадью 9 соток (15-6). Для данной категории пенсионеров нет дополнительных льгот по месту жительства.
  • Трифонов А.Г не платит налоги со своей земли в 2023 году – ветераны войны в этой местности полностью освобождены от земельного налога.

Пример 2

Изменим условия предыдущего примера. Допустим, друзья-пенсионеры – не ветераны войны, но оба имеют статус почетного гражданства в муниципальном районе. В этом случае ситуация с уплатой земельного налога кардинально изменится:

  • Степанов П.А освобожден от уплаты: льгота предусмотрена для почетных граждан Малопургинского района;
  • П.А. Трифонову придется заплатить земельный налог – в его районе нет дополнительных льгот для почетных граждан. Даже если он сможет воспользоваться федеральной льготой (в виде вычета за 600 кв.

Примеры показывают, что нюансы местного законодательства могут существенно изменить налоговую нагрузку на пенсионеров. Вам просто нужно знать свое право на получение льгот и незамедлительно заявить об этом в налоговую инспекцию. Как это сделать, мы расскажем ниже.

Пенсионер вправе запросить пособие за предыдущие 3 года. В этом случае ФНС пересчитает сумму налога за все 3 года.

Узнайте, как оформить возврат переплаты за предыдущие периоды в «КонсультантПлюс». Если у вас нет доступа к системе K +, получите бесплатный пробный демо-доступ.

Основные категории лиц, пользующихся налоговыми льготами, указаны в Налоговом кодексе Российской Федерации. Однако местные власти также наделены полномочиями такого рода. Принято решение об определении льготных категорий. Для этого нужно немного поработать. В первую очередь следует учитывать экономическую ситуацию в регионе, поскольку все льготы будут предоставляться за счет местного бюджета. Поэтому необходимо учитывать количество потенциальных кандидатов и их статус. Затем определяются критерии выбора. То есть необходимо определить список условий, которые должна выполнить заинтересованная сторона.

Каждый плательщик вправе отказаться от предоставленных ему льгот.

Вся указанная информация является основанием для принятия решения. Документ составляется по итогам собрания и подписывается руководителем выдавшего его государственного органа. Информация должна быть доведена до всех заинтересованных сторон. Для этого он размещается на информационных стендах в местах приема граждан, а также на информационных сайтах государственного органа. Следует отметить, что установление льгот на местном уровне является правом администрации, а не ее обязанностью. Это касается и самих кандидатов.

Частные примеры льгот по регионам

Многие местные власти предлагают пенсионерам привлекательные льготы по земельному налогу.

Рассмотрим несколько регионов.

  • Подмосковье дает льготы пенсионерам, владеющим землей не более двенадцати соток квадратных метров.
  • Пенсионеры в городе Лотошин платят двадцать пять процентов налога, взимаемого с земли.
  • Скидку в половину суммы начисленного земельного налога могут получить пенсионеры города Королев, но только в том случае, если площадь земельного участка не превышает двенадцать соток квадратных метров.
  • Пенсионеры из Читинской области полностью освобождаются от уплаты земельного налога, но только при наличии жилого дома на желаемом участке. Такое же исключение действует и в окрестностях Воронежа.
  • В Самаре есть льготы для пенсионеров, владеющих землей не более шести соток.

Недавно региональные власти рассмотрели вопрос налогообложения имущества пенсионеров, поэтому последние новости по этому поводу лучше всего узнавать в местных службах.

Пример. Оформление садового дома в жилой

Дачник Фёдоров Д.И. построил дом после 2017 года, находился участок Фёдорова в Дачном некоммерческом кооперативе. В январе 2023 года, когда его дачный некоммерческий кооператив, на территории которого находился участок Федорова Д.И. по закону был признан садовым некоммерческим товариществом, Дмитрий Иванович собрал документы и заполнил бланк в МФЦ на переоформление постройки из садового дома в статус жилого помещения.

Читайте также:  Как восстановить срок подачи апелляционной жалобы?

За оформление имущества Дмитрию Ивановичу пришлось уплатить государственную пошлину в размере 350 рублей.

Через месяц он уже получил все документы, далее через паспортный стол Фёдоров подал документы на получение постоянной регистрации в жилом доме, который раньше считался садовым домиком.

Льготы для пенсионеров-дачников

Первое, что стоит отметить, – получение льготы по уплате налога на недвижимость. Но пенсионер может получить льготу только в отношении одного объекта: дачи или квартиры. На какой объект распространяется льгота, выбирает сам гражданин.

Местные органы управления могут полностью освободить пенсионеров от налогов. О такой возможности нужно узнавать в местных органах социальной защиты населения.

Второе, о чём следует упомянуть — это налог на доход. Если пенсионер дарит дачу или отдаёт землю лицам, не являющимся близкими родственниками, тот, кто получает дачу в дар, должен уплатить налог. Пенсионер ничего не платит. В случае продажи имущества:

Когда пенсионер не уплачивает налог Когда пенсионер уплачивает налог
1 Пенсионер не платит налог в том случае, если владел дачей более 5 лет. Во всех остальных случаях придётся уплатить 13% от величины дохода, то есть вырученных с продажи участка (налоговым нерезидентам – 30%)
2 Если дача была подарена или унаследована более 3 лет назад, взносы отменяются.

Льготы пенсионера в Москве и Московской области

В Москве В Московской области
Ветеран труда вправе получить ЕГДВ в размере 1100 рублей 00 копеек Бесплатный ремонт и изготовление зубного протеза
Ежемесячная компенсация за стационарный телефон – 250 рублей Единоразовая выплата к 100-летнему юбилею в размере 5000 рублей
Льготы на капитальный ремонт: для пенсионеров, достигших 80-летнего возраста – оплата не полагается; Право на бесплатное предоставление слухового аппарата один раз в 4 года
Для ветеранов труда, 70-летних – скидка 50%.
Льготы на уплату налогов Частичная компенсация проезда в лечебные учреждения не более 400 рублей ежегодно
Бесплатный транспорт Бесплатные печатные издания

Проезд в общественном транспорте для пенсионеров может быть бесплатным по пенсионному удостоверению. В отдельных регионах для получения скидки нужно взять в соцзащите специальные талоны. А где-то пенсионер платит за проезд, но затем получает прибавку к пенсии в виде денежной компенсации.

На льготный проезд пенсионеры также могут рассчитывать в поездах и пригородных электричках. А для проезда в санаторий один раз в год ж/д билет оформляется полностью бесплатно. По льготной цене пенсионеры могут приобрести билеты на самолеты российских авиакомпаний «Аэрофлот», S7 Airlines, «Уральские авиалинии», «Алроса», «Азимут».

В Санкт-Петербурге пенсионеры могут купить льготный проездной билет на проезд в городском наземном общественном транспорте и метрополитене (предусмотрена ежемесячная денежная выплата на эти цели), получить скидку в размере 10% на оплату проезда в пригородных автобусах, а также воспользоваться правом бесплатного проезда на пригородных электричках.

Проезд оплачивают деньгами, а не метрами

Как стало известно «Реальному времени», на этой неделе все больше пенсионеров из разных городов республики стали получать СМС-сообщения от органов социальной защиты с уведомлениями о прекращении бюджетных выплат для пополнения именной транспортной карты. Ежемесячная денежная выплата (ЕДВ) в размере до 486 рублей перечислялась пенсионерам из бюджета РТ предоставляя им право на бесплатный проезд по социальному проездному на всех видах транспорта.

Однако на этот раз активировать транспортную карту удалось не всем пожилым людям. Удивленные пенсионеры кинулись за разъяснениями в местные органы соцзащиты.

По словам пожилой жительницы пригорода Казани, ей объяснили, что с апреля этого года пенсионеров республики рассортировали по уровню имущественной обеспеченности. «Тех, у кого оказалось в собственности жилья свыше 40 кв. м, отнесли к категории обеспеченных и лишили права на льготный проезд в общественном транспорте, — рассказала она. — Причем не только в пределах Казани, но и за его пределами, где стоимость проезда заметно выше». «Схожая картина у моей подруги, проживающей в Набережных Челнах. Ей также отказали в социальном проездном», — добавила она.


Похожие записи:

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *